2015年監(jiān)理工程師考試《監(jiān)理概論》：風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　風(fēng)險轉(zhuǎn)移是建設(shè)工程風(fēng)險管理中非常重要而且廣泛應(yīng)用的一項對策，分為非保險轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移兩種形式。

　　根據(jù)風(fēng)險管理的基本理論，建設(shè)工程的風(fēng)險應(yīng)由有關(guān)各方分擔(dān)，而風(fēng)險分擔(dān)的原則是：任何一種風(fēng)險都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進行損失控制的一方承擔(dān)。符合這一原則的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是合理的，可以取得雙贏或多贏的結(jié)果。例如，項目決策風(fēng)險應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)，設(shè)計風(fēng)險應(yīng)由設(shè)計方承擔(dān)，而施工技術(shù)風(fēng)險應(yīng)由承包商承擔(dān)，等等。否則，風(fēng)險轉(zhuǎn)移就可能付出較高的代價。

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　　非保險轉(zhuǎn)移又稱為合同轉(zhuǎn)移，因為這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般是通過簽訂合同的方式將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給非保險人的對方當(dāng)事人。建設(shè)工程風(fēng)險最常見的非保險轉(zhuǎn)移有以下三種情況：

　　（1）業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人。在這種情況下，被轉(zhuǎn)移者多數(shù)是承包商。例如，在合同條款中規(guī)定，業(yè)主對場地條件不承擔(dān)責(zé)任；又如，采用固定總價合同將漲價風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商，等等。

　?。?）承包商進行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包。承包商中標承接某工程后，可能由于資源安排出現(xiàn)困難而將合同轉(zhuǎn)讓給其他承包商，以避免由于自己無力按合同規(guī)定時間建成工'程而遭受違約罰款；或?qū)⒃摴こ讨袑I(yè)技術(shù)要求很強而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)的工程內(nèi)容分包給專業(yè)分包商，從而更好地保證工程質(zhì)量。

　?。?）第三方擔(dān)保。合同當(dāng)事人的一方要求另一方為其履約行為提供第三方擔(dān)保。擔(dān)保方所承擔(dān)的風(fēng)險僅限于合同責(zé)任，即由于委托方不履行或不適當(dāng)履行合同以及違約所產(chǎn)生的責(zé)任。第三方擔(dān)保的主要表現(xiàn)是業(yè)主要求承包商提供履約保證和預(yù)付款保證（在投標階段還有投標保證）。從國際承包市場的發(fā)展來看，20世紀末出現(xiàn)了要求業(yè)主向承包商提供付款保證的新趨向，但尚未得到廣泛應(yīng)用。我國施工合同（示范文本）也有發(fā)包人和承包人互相提供履約擔(dān)保的規(guī)定。

　　與其他的風(fēng)險對策相比，非保險轉(zhuǎn)移的優(yōu)點主要體現(xiàn)在：一是可以轉(zhuǎn)移某些不可保的潛在損失，如物價上漲、法規(guī)變化、設(shè)計變更等引起的投資增加；二是被轉(zhuǎn)移者往往能較好地進行損失控制，如承包商相對于業(yè)主能更好地把握施工技術(shù)風(fēng)險，專業(yè)分包商相對于總包商能更好地完成專業(yè)性強的工程內(nèi)容。

　　但是，非保險轉(zhuǎn)移的媒介是合同，這就可能因為雙方當(dāng)事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導(dǎo)致轉(zhuǎn)移失敗。另外，在某些情況下，可能因被轉(zhuǎn)移者無力承擔(dān)實際發(fā)生的重大損失而導(dǎo)致仍然由轉(zhuǎn)移者來承擔(dān)損失。例如，在采用固定總價合同的條件下，如果承包商報價中所考慮漲價風(fēng)險費很低，而實際的通貨膨脹率很高，從而導(dǎo)致承包商虧損破產(chǎn)，最終只得由業(yè)主自己來承擔(dān)漲價造成的損失。還需指出的是，非保險轉(zhuǎn)移一般都要付出一定的代價，有時轉(zhuǎn)移代價可能超過實際發(fā)生的損失，從而對轉(zhuǎn)移者不利。仍以固定總價合同為例，在這種情況下，如果實際漲價所造成的損失小于承包商報價中的漲價風(fēng)險費，這兩者的差額就成為承包商的額外利潤，業(yè)主則因此遭受損失。

　　（二）保險轉(zhuǎn)移

　　保險轉(zhuǎn)移通常直接稱為保險，對于建設(shè)工程風(fēng)險來說，則為工程保險。通過購買保險，建設(shè)工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)險（包括第三方責(zé)任）轉(zhuǎn)移給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失。保險這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移形式之所以能得到越來越廣泛的運用，原因在于其符合風(fēng)險分擔(dān)的基本原則，即保險人較投保人更適宜承擔(dān)有關(guān)的風(fēng)險。對于投保人來說，某些風(fēng)險的不確定性很大（即風(fēng)險很大），但是對于保險人來說，這種風(fēng)險的發(fā)生則趨近于客觀概率，不確定性降低，即風(fēng)險降低。

圖4-9風(fēng)險對策決策過程

　　在進行工程保險的情況下，建設(shè)工程在發(fā)生重大損失后可以從保險公司及時得到賠償，使建設(shè)工程實施能不中斷地、穩(wěn)定地進行，從而最終保證建設(shè)工程的進度和質(zhì)量，也不致因重大損失而增加投資。通過保險還可以使決策者和風(fēng)險管理人員對建設(shè)工程風(fēng)險的擔(dān)憂減少，從而可以集中精力研究和處理建設(shè)工程實施中的其他問題，提高目標控制的效果。而且，保險公司可向業(yè)主和承包商提供較為全面的風(fēng)險管理服務(wù)，從而提高整個建設(shè)工程風(fēng)險管理的水平。

　　保險這一風(fēng)險對策的缺點首先表現(xiàn)在機會成本增加，這一點已如前述。其次，工程保險合同的內(nèi)容較為復(fù)雜，保險費沒有統(tǒng)一固定的費率，需根據(jù)特定建設(shè)工程的類型、建設(shè)地點的自然條件（包括氣候、地質(zhì)、水文等條件）、保險范圍、免賠額的大小等加以綜合考慮，因而保險合同談判常常耗費較多的時間和精力。在進行工程保險后，投保人可能產(chǎn)生心理麻痹而疏于損失控制計劃，以致增加實際損失和未投保損失。

　　在作出進行工程保險這一決策之后，還需考慮與保險有關(guān)的幾個具體問題：一是保險的安排方式，即究竟是由承包商安排保險計劃還是由業(yè)主安排保險計劃；二是選擇保險類別和保險人，一般是通過多家比選后確定，也可委托保險經(jīng)紀人或保險咨詢公司代為選擇；三是可能要進行保險合同談判，這項工作最好委托保險經(jīng)紀人或保險咨詢公司完成，但免賠額的數(shù)額或比例要由投保人自己確定。

　　需要說明的是，工程保險并不能轉(zhuǎn)移建設(shè)工程的所有風(fēng)險，一方面是因為存在不可保風(fēng)險，另一方面則是因為有些風(fēng)險不宜保險。因此，對于建設(shè)工程風(fēng)險，應(yīng)將工程保險與風(fēng)險回避、損失控制和風(fēng)險自留結(jié)合起來運用。對于不可保風(fēng)險，必須采取損失控制措施。即使對于可保風(fēng)險，也應(yīng)當(dāng)采取一定的損失控制措施，這有利于改變風(fēng)險性質(zhì)，達到降低風(fēng)險量的目的，從而改善工程保險條件，節(jié)省保險費。

　　工程保險的具體內(nèi)容本書不予介紹。

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