一級(jí)建造師：國(guó)際工程保證擔(dān)保制度的特征

　　保證擔(dān)保在發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家是很常見(jiàn)的一種規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，特別是在工程建設(shè)領(lǐng)域得到了極為普遍的應(yīng)用。這是因?yàn)榻ㄖI(yè)的生產(chǎn)特征具有對(duì)履約信用的高度依賴(lài)性。建設(shè)工程承發(fā)包的一般方式都是先簽合同、后建房子，先有合同、后有商品，并且履約周期長(zhǎng)、涉及合同金額巨大、風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜。正因?yàn)檫@樣，工程保證擔(dān)保成為保護(hù)擔(dān)保業(yè)的主要市場(chǎng)。世界各國(guó)及地區(qū)的工程保證擔(dān)保制度各有特點(diǎn)，沒(méi)有統(tǒng)一模式。

　　一、國(guó)際工程保證擔(dān)保市場(chǎng)的現(xiàn)況

　　工程保證擔(dān)保發(fā)源于歐洲。在歐洲，建設(shè)工程承發(fā)包中要求承包商提供擔(dān)保已形成一種慣例，公共投資項(xiàng)目和私人投資項(xiàng)目都對(duì)工程保證擔(dān)保有極大的需求，在擔(dān)保方式上二者也不存在很大的區(qū)別。擔(dān)保市場(chǎng)的主要的承保人為銀行，約有90%的市場(chǎng)占有率，然后就是保險(xiǎn)公司，但個(gè)別國(guó)家，如丹麥則是以專(zhuān)業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司為主體。歐洲一般采用低保額保函，如履約擔(dān)保的保額通常為5-10%，因?qū)こ踢M(jìn)展不同階段的不同責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保而分別有：投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、履約擔(dān)保、維修擔(dān)保、保留金擔(dān)保等。歐洲在傳統(tǒng)上采用有條件保函，但無(wú)條件保函目前更為流行。工程界一直在推動(dòng)采用有條件擔(dān)保方式，但無(wú)條件保函更多的得到業(yè)主和銀行的支持。同時(shí)，歐盟及一些歐洲國(guó)家的政府正在對(duì)美國(guó)的高保額有條件的保證擔(dān)保進(jìn)行研究，考慮在公共投資項(xiàng)目中加以采納的可能性。

　　在北美，政府對(duì)公共投資項(xiàng)目實(shí)行了強(qiáng)制性的保證擔(dān)保制度。主要的擔(dān)保品種為投標(biāo)+擔(dān)保+履約擔(dān)保+付款擔(dān)保。通常由專(zhuān)業(yè)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保，擔(dān)保責(zé)任為有條件方式。美國(guó)政府強(qiáng)制實(shí)行的是世界上保額最高的保證擔(dān)保，即100%的履約保證+100%的付款保證，高保額保函在運(yùn)行機(jī)制上與低保額保函有著很大的不同，這將在后文作專(zhuān)門(mén)的分析。在美國(guó)的保證擔(dān)保市場(chǎng)，83%的投保項(xiàng)目為公共投資項(xiàng)目，目前，擔(dān)保業(yè)正在努力向私人投資領(lǐng)域擴(kuò)展。同時(shí)，為了幫助中小承包商、少數(shù)民族、及婦女領(lǐng)導(dǎo)的承包商企業(yè)獲得參與公共項(xiàng)目投標(biāo)所必須的擔(dān)保，美國(guó)政府還實(shí)施了中小企業(yè)擔(dān)保援助計(jì)劃。加拿大的保證擔(dān)保制度與美國(guó)幾乎相同，但保額較美國(guó)為低，如，其履約保證的保額比率為50%.

　　拉丁美洲對(duì)公共投資項(xiàng)目也普遍實(shí)行了強(qiáng)制性的保證擔(dān)保制度，主要承保機(jī)構(gòu)也為專(zhuān)業(yè)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通常采用有條件的保函，這些都與北美市場(chǎng)相似。但一般采用低保額，保額通常為10一20%，擔(dān)保品種包括投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、履約擔(dān)保、付款擔(dān)保、維修擔(dān)保等。

　　在亞太地區(qū)，除日本和韓國(guó)之外的大部分國(guó)家和地區(qū)的擔(dān)保市場(chǎng)特征與歐洲類(lèi)似，都主要采用保額比率為5一10%的低保額的保證擔(dān)保，且多為無(wú)條件方式，主要由銀行承保。但由于亞洲金融危機(jī)使銀行業(yè)受到了很大的打擊，保險(xiǎn)公司正在借此機(jī)會(huì)擴(kuò)大自己的市場(chǎng)份額。

　　在日本和韓國(guó)，傳統(tǒng)上實(shí)行的是替補(bǔ)承包商保證擔(dān)保制度，即，保證人不是%泛普軟件-工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)一級(jí)建造師%銀行或保險(xiǎn)公司等金額機(jī)構(gòu)，而是另一個(gè)具有實(shí)施施工能力的承包商企業(yè)，通常為未中標(biāo)的承包商，它的特征是由競(jìng)爭(zhēng)者來(lái)提供擔(dān)保。另外，在要求替補(bǔ)承包商的同時(shí)，還要求金融性的擔(dān)保保函。這在日本是強(qiáng)制性預(yù)付款擔(dān)保制度，承保人為政府批準(zhǔn)的專(zhuān)門(mén)的預(yù)付款擔(dān)保機(jī)構(gòu)；在韓國(guó)，則實(shí)行的是一種10-20%的罰沒(méi)性保函，承保人主要是分員制的建筑業(yè)聯(lián)合基金。從1996年起，日本在公共投資項(xiàng)目中廢除了替補(bǔ)承包商擔(dān)保模式，轉(zhuǎn)而采用保證金擔(dān)保方式，且可用同等金額的有價(jià)證券或保險(xiǎn)公司出具的保函代替，所以，以保險(xiǎn)公司為主要承保人的保證擔(dān)保市場(chǎng)得到了極大的發(fā)展；韓國(guó)從1997年起引入了美式的履約擔(dān)保，作為替補(bǔ)承包商擔(dān)保和金錢(qián)性擔(dān)保之外的另一種擔(dān)保方式，與10-20%的罰沒(méi)性保函不同，履約擔(dān)保保額通常在30%以上。韓國(guó)政府目前正在對(duì)公共投資項(xiàng)目中以強(qiáng)制性的履約擔(dān)保取代傳統(tǒng)的替補(bǔ)承包商保證擔(dān)保進(jìn)行研究，同時(shí)也敦促保險(xiǎn)公司為此做好承保準(zhǔn)備。此外，韓國(guó)則還有投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、維修擔(dān)保等擔(dān)保品種。

　　另外，在中東、無(wú)條件的銀行保函基本上是唯一被接受的擔(dān)保方式，因此，中東地區(qū)也是業(yè)主就保函的欺詐性索賠發(fā)生較多的地區(qū)。在非洲，則除了南非以外，保證擔(dān)保市場(chǎng)還基本上尚未形成。

　　保證擔(dān)保商場(chǎng)的另一大需求來(lái)源是國(guó)際性的銀行投資機(jī)構(gòu)，如世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行等，它們對(duì)保證擔(dān)保在第三世界國(guó)家的應(yīng)用起到了很大的影響。這些銀行組織一度都只接受銀行出具的無(wú)條件保函，但隨著80、90年代國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的不斷加劇，世界銀行轉(zhuǎn)變了這一態(tài)度，開(kāi)始接受保險(xiǎn)公司的擔(dān)保。

　　二、從國(guó)際商會(huì)的三份出版物看工程保證擔(dān)保的國(guó)際做法國(guó)際商會(huì)（International Chamber of Commerce，簡(jiǎn)稱(chēng)ICC）在聯(lián)合國(guó)%泛普軟件-工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)一級(jí)建造師%成立的第二年就被賦予了在商貿(mào)方面的最高咨詢機(jī)構(gòu)的地位。ICC的統(tǒng)一規(guī)范是在充分考慮了各國(guó)法律制度差異性的基礎(chǔ)上對(duì)商業(yè)活動(dòng)的國(guó)際慣例的總結(jié)，對(duì)于我們研究國(guó)際慣例具有重要的參考價(jià)值。ICC有關(guān)工程保證擔(dān)保的出版物一共有3份，第一份是1978年出版的《國(guó)際商會(huì)第325號(hào)出版物——合同保函統(tǒng)一規(guī)則》第二份是1992年出版的《國(guó)際商會(huì)第458號(hào)出版物——承付保函統(tǒng)一規(guī)則》；第三份則是1993年出版的《國(guó)際商會(huì)第524號(hào)出版物——合同擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》。這三份文件分別代表了國(guó)際上三種典型的擔(dān)保模式。

　?。?）325號(hào)出版物

　　325號(hào)出版物所規(guī)范的是嚴(yán)格的有條件擔(dān)保模式，它是工程保證擔(dān)保的一種傳統(tǒng)模式。就嚴(yán)格的有條件保函索賠時(shí)，業(yè)主的索賠要求必須經(jīng)承包商書(shū)面同意，或按照合同約定經(jīng)過(guò)仲裁或法院判決，根據(jù)仲裁通知書(shū)或法院判決書(shū)上的金額執(zhí)行。這種模式的特點(diǎn)是賠付必須基于違約責(zé)任，但保證人無(wú)需介入對(duì)違約責(zé)任的認(rèn)定。這種模式比較便于銀行的操作，因?yàn)殂y行不愿意也不擅長(zhǎng)介入有爭(zhēng)議的合同履行之中。它的缺點(diǎn)是業(yè)主在遭受損失后很難立即得到賠付，訴訟往往程序繁瑣且時(shí)間漫長(zhǎng)，法律費(fèi)用高昂。由于上述原因，業(yè)主一般不喜歡這種保函，而保涵文本的采納通常是由業(yè)主決定。所以除了個(gè)別國(guó)家以法律規(guī)定作強(qiáng)制性的要求外，這種保函現(xiàn)在已越來(lái)越少被使用了。

　　美國(guó)：對(duì)公共投資項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制性保證擔(dān)保；保函由經(jīng)批準(zhǔn)從事?lián)I(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司和專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司出具；保函特點(diǎn)為高保額的有條件保函；主要擔(dān)保品種為：投標(biāo)擔(dān)保+100%履約擔(dān)保+100%付款擔(dān)保；其中，投標(biāo)擔(dān)保保額為：聯(lián)邦政府20%或最高300萬(wàn)美金的投標(biāo)保函%泛普軟件-工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)一級(jí)建造師%；州政府5一10%投標(biāo)擔(dān)保。

　　加拿大：與美國(guó)的擔(dān)保制度相似，實(shí)行有條件保函和對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的特別監(jiān)管。擔(dān)保品種包括：投標(biāo)擔(dān)保1一10%；預(yù)付款擔(dān)保25-100%；履約擔(dān)保10-20%；維修擔(dān)保10-20%

　　英國(guó)：在政府工程中，投資超過(guò)一定金額的項(xiàng)目一般要求使用保函，保函品種主要包括履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、保留金擔(dān)保等，政府工程中要求的履約擔(dān)保須是有條件保函，此外，從1996年期還推薦使用清償保護(hù)擔(dān)保；在民間項(xiàng)目中，采用ICE合同時(shí)一般需提交10%的履約保函（一般由銀行承保），以無(wú)條件保函為主。

　　德國(guó)：無(wú)投標(biāo)擔(dān)保：5%的履約保函（一般由銀行承保），但有免除條款

　　西班牙：對(duì)公共投資項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制性保證擔(dān)保：2%投標(biāo)擔(dān)保+預(yù)付款擔(dān)保+4%履約擔(dān)保+維修擔(dān)保，保函為有條件方式，在私人投資項(xiàng)目中類(lèi)似。

　　意大利：對(duì)公共投資項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制性保證擔(dān)保：2%投標(biāo)擔(dān)保+10%履約擔(dān)保，為無(wú)條件方式。當(dāng)中標(biāo)價(jià)與標(biāo)底相差20%以上時(shí)，增加差額擔(dān)保（表現(xiàn)為提高履約保保額），承保人主要為保險(xiǎn)公司和銀行。目前，該國(guó)正在研究將履約擔(dān)保的保額提高到25-100%.

　　丹麥：沒(méi)有強(qiáng)制性擔(dān)保要求，但在公共項(xiàng)目和私人項(xiàng)目中都普遍采用15%的履約擔(dān)保，到工程竣工后保額減至10%，為期1年；之后2-5年保額減至2%，總維修期為5年；1-2%的投標(biāo)保函通常只在國(guó)際招標(biāo)中采用。保函通常為有條件方式，但一些私人業(yè)主會(huì)要求無(wú)條件保函。承包商可以要術(shù)業(yè)主提交支付保函，但很少。主要承保人為專(zhuān)業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司（共兩家）和銀行，其市場(chǎng)份額分別占60%和40%.

　　荷蘭：沒(méi)有強(qiáng)制性擔(dān)保要求，但在合同中普遍要求擔(dān)保，擔(dān)保品種有投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、維修擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、多為無(wú)條件保函。保額為5-20%不等，由合同雙方自行確定。銀行為主要承保人（85%）

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