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erp系統(tǒng)破解版
泛普軟件ERP財務管理系統(tǒng)
一、. 集團財務部分
總體結構(集團財務經理級/主管級)
1. 集團財務核算體系：核算單位層次、架構;上下級核算單位關系;
2. 集團財務部門結構：崗位、職能、權限、與其它部門及核算單位關系
3. 財務軟件的應用情況：
二、管理制度(集團財務經理級/主管級)
1. 財務管理模式：集權/分權/其它
2. 會計制度：集團各成員執(zhí)行的會計制度(不同行業(yè)會計制度及科目使用情況);集團科目使用(統(tǒng)一/參照/其它)基準科目統(tǒng)一級次;會計期間、起始日期、是否存在調整期;集團所有核算主體單位本位幣是否統(tǒng)一
3. 資金管理：資金管理模式(集中/分布);資金收支兩條線/一條線;資金控制方式——結算中心/內部銀行/撥付備用金/其它;成員企業(yè)的資金支出是否統(tǒng)一由集團總部審核、是否統(tǒng)一帳號;籌投資管理及預測;資金計劃的制訂、審批、執(zhí)行和控制。資金是否計息。
4. 資產管理：資產管理模式(集中/分布);資產類別;增減方式及權限;折舊計提規(guī)定;報廢及處置規(guī)定;
5. 預算管理：預算組成;預算編制(計劃/預算)(全面預算/財務預算/資金預算/現(xiàn)金預算)及審批程序(由下而上/由上而下/分項編制/其它);權限分布：下級單位的預算工作是否由上級單位統(tǒng)一布署，下級單位接收上級單位的預算是否允許細化及擴充預算內容;預算控制(事前/事中/事后);預算調整管理;調整權限、方式、調整審批;預算控制節(jié)點、控制方式;差異分析方式(指標/報表)
6. 集團財務分析：重要指標內容、來源
7. 集團稅務管理：管理方式、報稅特點、分攤方式
8. 工資管理：工資管理是否集團統(tǒng)一(工資項目、類別、審核、變動)
9. 財務管理重點及需求
三、集團財務核算(集團財務主管級/主辦級)
1. 資金運作：籌投資流程、結算方式;投資準備計提;計息方式
2. 資產核算：核算方式;固定資產折舊計提、內部轉移;資產處置;設備使用、更新改造及評估。
3. 成本費用核算及分攤：集團日常處理、整體匯總及分攤方式
4. 總賬業(yè)務描述：賬套設置;外幣核算(統(tǒng)帳/分帳)、匯率設置、外幣業(yè)務類型;集團是否統(tǒng)一帳號;是否統(tǒng)一制單、是否參預記賬審核;集團對成員帳務的查詢;是否統(tǒng)一銀行對帳
5. 內部往來核算：業(yè)務種類、主要科目、對帳方式、對賬不符處理方式
6. 報表：集團主要統(tǒng)一報表名稱、報送方式、合并方式、報送人與報送對象
7. 合并報表：處理流程、種類、周期、
8. 集團財務核算重點及需求：
四、. 公司財務管理體制及業(yè)務處理程序(公司財務主管級)
1. 公司財務核算體系及結構：是否獨立核算;與其它核算單位關系、財務部門結構、崗位設置、職能
2. 公司預算：編制級次、權限;編制方式、流程;接送方式;執(zhí)行監(jiān)控;差異分析(指標/報表)
3. 費用管理及核算：是否歸口管理;費用請批流程及方式、費用分攤方式
4. 成本核算：成本核算方式、流程、控制點
5. 項目成本：是否按項目核算;項目分類、定義
6. 固定資產：固定資產折舊計提、內部轉移，設備使用、更新改造及評估
7. 總帳業(yè)務描述：賬套設置、外幣核算、期末處理：
8. 財務單據(jù)：主要財務單據(jù)類型、來源、匯總方式
9. 財務業(yè)務流程描述：財務部門與其它部門關系、單據(jù)及數(shù)據(jù)傳遞種類、方式
10. 現(xiàn)金銀行：出納簽字、銀行對帳方式、重要票據(jù)種類及管理
11. 報表：報表大類、報送關系
注：集團與公司的財務問題可互為參照
五、 管理層調研項
1. 應收、應付崗位設置及職能分工?
2. 有無單獨的采購、銷售結算中心，如有，隸屬于何部門?
3. 客戶管理、供應商管理的節(jié)點?客戶：信用、能力、其他，供應商：資質、質量、交期、能力、其他
4. 應收核算流程及對應崗位人員
5. 應付核算流程及對應崗位人員
6. 電子商務在應收應付管理中的應用情況，如網上催款、網上對帳、網上核銷
7. 集團多單位產生內部交易往來與外部往來不同的處理流程及控制方法
六、 業(yè)務層調研項
應收
1. 應收款的確認依據(jù)：出庫單、發(fā)票、其他;確認時點：出庫應收時、發(fā)票應收時、其他
2. 客戶信用管理有無報警級別，設置類型：信用期、折扣期或其他指標及其計算公式
3. 應收商業(yè)折扣折讓及現(xiàn)金折扣的處理
4. 分期收款處理流程
5. 應收客戶款有無與回款情況核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法?如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產品
6. 預收款現(xiàn)有處理方法，直接從應收帳款核算還是單獨開設預收帳款反映，有無核銷需求、核銷方法是否與應收核銷同
7. 如某一單位既是本公司的供應商又是本公司的客戶，應收與預收及應付、預付的對沖如何處理
8. 應收壞帳的處理：直接轉銷法、備抵法(銷售收入百分比法、應收帳款余額百分比法、應收帳齡分析法)、計算壞帳準備時使用的各項數(shù)據(jù)來源，集團內部往來交易的應收賬款余額是否計入計提基數(shù)
9. 收款處理流程
對各種遠期票據(jù)核算、管理方法
10. 對帳頻次、表格、有關人員
應付
1. 應付帳的確認依據(jù)：入庫單、發(fā)票、其他及確認時點
2. 供應商評估比較標準
3. 暫估入庫的處理方法：單到紅沖、單到補差
4. 分期付款處理流程
5. 應付款與付款情況有無核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法?如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產品
6. 預付定金的現(xiàn)有處理方法，直接從應付帳款核算還是單獨開設預付帳款反映，有無核銷需求、核銷方法是否與應收核銷同
7. 如某一單位既是本公司的供應商又是本公司的客戶，應收與預收及應付、預付的對沖如何處理
8. 付款處理流程，現(xiàn)有的結算方式，有無選擇付款如何與現(xiàn)金管理銜接對各種遠期票據(jù)的核算方法
9. 應付統(tǒng)計分析報表：應付帳齡分析、付款帳齡分析、欠款分析、付款預測、其他帳齡分析時的統(tǒng)計標準和方法
10. 發(fā)票與入庫單匹配時，單票不符，差額如何處理
11. 對帳頻次、表格
12. 集團內部單位應收應付的對帳及相應處理
成都公司：成都市成華區(qū)建設南路160號1層9號
重慶公司：重慶市江北區(qū)紅旗河溝華創(chuàng)商務大廈18樓
