建筑施工項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)模型研究

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　　一旦項(xiàng)目經(jīng)理接受企業(yè)經(jīng)理(或企業(yè)的法定代表人)委托以后，企業(yè)經(jīng)理就代表企業(yè)和項(xiàng)目經(jīng)理之間建立了委托—代理關(guān)系。在信息不對(duì)稱條件下，“理性人”的項(xiàng)目經(jīng)理為謀求自身利益的動(dòng)機(jī)和行為，可能構(gòu)成對(duì)企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)。下面先分析項(xiàng)目經(jīng)理的地位和作用、項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，然后研究項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)模型。

　　項(xiàng)目經(jīng)理的地位和作用

　　項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)相應(yīng)的項(xiàng)目管理全面負(fù)責(zé)，是工程項(xiàng)目的管理中心，在整個(gè)項(xiàng)目活動(dòng)中占舉足輕重的地位，具體表現(xiàn)如下。

　　項(xiàng)目經(jīng)理是企業(yè)法人代表在項(xiàng)目上的全權(quán)委托代理人。從企業(yè)內(nèi)部來看，項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目活動(dòng)全過程所有工作的總負(fù)責(zé)人，是項(xiàng)目生產(chǎn)要素投入和優(yōu)化組合的組織者;從對(duì)外方面來看，項(xiàng)目經(jīng)理作為法人代表的全權(quán)委托代理人，是履行合同義務(wù)、執(zhí)行合同條款、承擔(dān)合同責(zé)任、處理合同變更、行使合同權(quán)力的最高合法當(dāng)事人。

　　項(xiàng)目經(jīng)理是協(xié)調(diào)各方面，使之相互緊密協(xié)作、團(tuán)結(jié)配合的橋梁和紐帶。工程項(xiàng)目管理是一項(xiàng)動(dòng)態(tài)管理過程，在實(shí)施過程中，眾多的結(jié)合部、復(fù)雜的人際關(guān)系、必然產(chǎn)生各種矛盾、沖突和糾紛，而負(fù)責(zé)溝通、協(xié)調(diào)，解決這些矛盾的關(guān)鍵人物是項(xiàng)目經(jīng)理。

　　項(xiàng)目經(jīng)理是各種信息的集散中心，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行控制。自下、自外而來的信息，通過各種渠道匯集到項(xiàng)目經(jīng)理手中;項(xiàng)目經(jīng)理又通過指令、計(jì)劃和文件等形式對(duì)內(nèi)對(duì)外發(fā)布信息，通過信息的散發(fā)達(dá)到控制的目的，使項(xiàng)目取得成功。

　　項(xiàng)目經(jīng)理是施工項(xiàng)目責(zé)任、權(quán)利和利益的主體。項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目責(zé)任的主體，是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的最高責(zé)任者。項(xiàng)目經(jīng)理又必須是權(quán)利的主體，權(quán)利是確保項(xiàng)目經(jīng)理能夠承擔(dān)責(zé)任的條件和手段，權(quán)利的大小，要與項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任相匹配。若沒有必要的權(quán)利，項(xiàng)目經(jīng)理就無法對(duì)工作負(fù)責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理還必須是項(xiàng)目利益的主體，要履行合同，完成項(xiàng)目，盡可能為企業(yè)實(shí)現(xiàn)更好的利益。同時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理也有自身的利益。利益是項(xiàng)目經(jīng)理的動(dòng)力，自身利益是項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)其責(zé)任應(yīng)得到的報(bào)酬，利益的多少視項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任和項(xiàng)目成果而定。若沒有一定的利益，項(xiàng)目經(jīng)理就不愿負(fù)有相應(yīng)的責(zé)任，也不會(huì)認(rèn)真行使相應(yīng)的權(quán)力，最終會(huì)使項(xiàng)目失敗。

　　項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

　　道德風(fēng)險(xiǎn)多表現(xiàn)為交易雙方在交易協(xié)議簽訂后，其中一方利用信息優(yōu)勢，有目的地?fù)p害另一方利益而增加自己利益的行為。

　　企業(yè)和項(xiàng)目經(jīng)理建立委托—代理關(guān)系后，企業(yè)的效益是通過項(xiàng)目經(jīng)理能力的發(fā)揮實(shí)現(xiàn)的，但是項(xiàng)目經(jīng)理的能力發(fā)揮是無形的，而且對(duì)他的監(jiān)控是很困難的。企業(yè)無法判斷項(xiàng)目經(jīng)理工作的努力程度，也無法判斷項(xiàng)目經(jīng)理的行為在多大的程度上符合企業(yè)的利益。而且根據(jù)“理性人”假設(shè)，項(xiàng)目經(jīng)理肯定會(huì)追求自身利益最大化，往往傾向于做出有利于自身利益的決策，而這樣的決策可能和企業(yè)利潤最大化的目標(biāo)不一致。此時(shí)，委托人和代理人兩者之間就會(huì)產(chǎn)生利益上的矛盾，就可能造成項(xiàng)目經(jīng)理工作不努力、官僚主義、小團(tuán)體主義、任人唯親、效率低下、偷工減料、貪圖享受、消極怠工、偷懶、管理不到位、有意增加不必要的非生產(chǎn)開支或職務(wù)消費(fèi)，甚至可能通過濫用職權(quán)、以權(quán)謀私、貪污、受賄等尋租行為侵害企業(yè)的利益，從而來增加自己的利益。

　　“道德風(fēng)險(xiǎn)”的產(chǎn)生給企業(yè)帶來種種不利的影響，歸根結(jié)底是因?yàn)槠髽I(yè)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的激勵(lì)和約束機(jī)制不健全、不完善，缺乏效能。

　　項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)模型研究

　　在信息不對(duì)稱的情況下，委托人面臨的問題是選擇代理人參與約束和激勵(lì)相容約束的激勵(lì)合同以最大化自己的期望效用，也就是委托人必須設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)合同以吸引代理人從自己的利益出發(fā)，選擇對(duì)委托人最有利的行動(dòng)。這就是信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究不對(duì)稱信息與激勵(lì)之間關(guān)系的一個(gè)基本結(jié)論：任何一種制度、機(jī)制或政策，只有滿足“參與約束”(又叫“個(gè)人理性約束”)和“激勵(lì)相容約束”才是可行的。現(xiàn)運(yùn)用不確定性互不監(jiān)督的委托人—代理人博弈理論做出具體闡述。

　　因?yàn)轫?xiàng)目經(jīng)理的工作成果具有不確定性，不能完全由其控制，還受到外部環(huán)境因素的影響，諸如經(jīng)濟(jì)周期，市場需求以及政府法規(guī)的變化，都會(huì)影響到工作成果，也就是代理人的努力和成果之間不完全一致，委托人無法監(jiān)督代理人工作。因此委托人只可能根據(jù)代理人的工作成果支付報(bào)酬。此外，假設(shè)委托是基于一種標(biāo)準(zhǔn)合同，委托人的選擇是提供還是不提供這份合同，選擇支付給代理人的報(bào)酬或報(bào)酬函數(shù)。代理人首先選擇的是是否接受合同，其次是是否努力工作。有努力或偷懶兩種努力水平，如果代理人選擇努力，那么委托人得到較高的產(chǎn)出R(E),但要支付較高的報(bào)酬w(E)給代理人。代理人得到較高的報(bào)酬w(E),但有較高的負(fù)效用-E，因此委托人和代理人的得益分別是R(E)-w(E)和w(E)-E。如果代理人選擇偷懶，那么委托人得到較低的產(chǎn)出R(S),給委托人支付較低的報(bào)酬w(S),代理人得到較低的報(bào)酬w(S),但只有較低的負(fù)效用-S,此時(shí)雙方得益分別是R(S)-w(S)和w(S)-S.這是一個(gè)兩博弈方之間的，每階段都有兩種選擇的三階段動(dòng)態(tài)博弈模型，我們?yōu)楹喢髌鹨娂僭O(shè)模型中的不確定性表現(xiàn)為：有R(20)和R(10)兩種可能的產(chǎn)出，代理人努力時(shí)產(chǎn)出R(20)的概率為0.9，產(chǎn)出R(10)的概率是0.1;代理人偷懶時(shí)產(chǎn)出R(20)的概率是0.1，產(chǎn)出是R(10)的概率是0.9。再假設(shè)沒有代理人的服務(wù)時(shí)委托人的利益是0。這里我們可以用圖1的擴(kuò)展形博弈來表示。

　　上述擴(kuò)展形博弈方1代表委托人，博弈方2代表代理人。在這種情況下，代理人的利益直接受到不確定的影響。委托人—代理人模型主要問題是如何激勵(lì)代理人努力工作，因此這里主要分析促使代理人選擇努力的激勵(lì)相容約束、參與約束，以及委托人相應(yīng)選擇委托的條件。

　　其實(shí)在假設(shè)代理人是風(fēng)險(xiǎn)中性的情況下，只要他選擇努力的期望大于選擇偷懶的期望得益，即

　　0.9×[w(20)-E]+0.1×[w(10)-E]>0.1×[w(20)-S]+0.9×[w(10)-S]

　　那么他就會(huì)選擇努力工作。上述不等式就是該模型的激勵(lì)相容約束。在第三階段代理人選擇努力的情況下，再推到第二個(gè)階段，則只要他選擇接受的期望得益大于不接受的得益0，即

　　0.9×[w(20)-E]+0.1×[w(10)-E]>0

　　那么他應(yīng)該選擇接受委托。該不等式就是目前模型的參與約束。

　　現(xiàn)在討論委托人在第一階段的選擇。事實(shí)上，雖然委托人無法看到代理人的選擇，但對(duì)代理人的決策思路還是很清楚的。因此給定模型中的E、S、w(20)、w(10)的數(shù)值或公式，他完全可以知道代理人是否會(huì)選擇努力。假設(shè)委托人判斷代理人會(huì)選擇努力，那么根據(jù)模型中的設(shè)定，委托人的期望得益為

　　0.9×[R(20)-w(20)]+0.1×[R(10)-w(10)]。因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中性的委托人來說，當(dāng)

　　0.9×[R(20)-w(20)]+0.1×[R(10)-w(10)]>0

　　時(shí)，他會(huì)選擇委托。這就是委托人選擇委托的基本條件。

　　在上述幾個(gè)約束滿足的情況下，雙方的上述選擇構(gòu)成該模型的子博弈完美納什均衡。

　　鑒于企業(yè)法人對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理無法監(jiān)督;項(xiàng)目經(jīng)理的工作成果是努力水平和隨機(jī)因素的組合，具有不確定性;且如果項(xiàng)目經(jīng)理與企業(yè)法人都是效用最大化者，項(xiàng)目經(jīng)理不會(huì)總以企業(yè)法人的最大利益出發(fā)。本文研究的模型旨在建立規(guī)范的分析幫助企業(yè)法人設(shè)計(jì)激勵(lì)項(xiàng)目經(jīng)理努力工作的激勵(lì)機(jī)制，使項(xiàng)目經(jīng)理與企業(yè)法人的利益函數(shù)趨于一致，以此激勵(lì)項(xiàng)目經(jīng)理主動(dòng)從自身利益最大化出發(fā)選擇對(duì)企業(yè)法人最有利的行動(dòng)，從而防范項(xiàng)目經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)。至于R(E)、 R(S) 、W(E) 、W(S) 、–E、–S，受建設(shè)項(xiàng)目的自然環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、建設(shè)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)條件、技術(shù)水平、制度機(jī)制、管理效能、工作態(tài)度和努力水平等諸多因素的組合影響，還有待具體問題具體分析和深入研究。