物資采購過程中風險防控重點及對策研究

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 物資采購涉及面廣，工作量繁巨，是經濟運行風險的高發(fā)點，存在崗位人員權利與責任高度交織、經濟因素與人為因素并存的特點，控制腐敗風險難度較大。因此，提高對物資采購廉潔風險認識，準確把握物資采購各環(huán)節(jié)存在的廉潔風險，借鑒國內外規(guī)范化管理的成熟的經驗，對油田物資采購工作狀況進行分析，建立行之有效的防范措施，構建采購經濟運行風險防控實施的常態(tài)化機制，推進經濟運行風險防控，確保物資采購經濟運行健康平穩(wěn)有序發(fā)展，進一步提升基礎管理水平，探索構建管理提升的長效機制。
1、油田物資采購過程經濟運行風險防控實施的意義
1.1借鑒行業(yè)先進經驗，創(chuàng)新經濟運行風險防控機制
采購選商、招投標、委托監(jiān)造等環(huán)節(jié)是經濟運行風險高發(fā)點，國內外對選商、招投標工作的規(guī)范化管理有成熟的經驗值得借鑒。結合油田物資采購實際，對現(xiàn)行的工作狀況進行分析，嘗試將先進的防控措施落實到油田的采購工作中。
1.2規(guī)范采購行為，形成防控經濟運行風險的工作習慣
在經濟運行風險識別--評估--宣貫等不斷深入的過程中，逐步建立更加合理、嚴密的組織與流程管理方式，約束員工的不當行為，形成堅持廉潔原則、勇于承擔責任的工作習慣，自覺抵制不廉潔行為。
1.3總結提煉經濟運行風險防控經驗，提升管理創(chuàng)新水平
在長期物資采購經濟運行風險防控的過程中積累了豐富的經驗，按照管理提升活動“管理診斷持續(xù)化、專項提升精細化、效果評價科學化、管理提升常態(tài)化”的工作原則，進一步總結提煉實踐中的的好經驗和好做法，指導采購實踐，優(yōu)化采購流程，為持續(xù)推進采購工作改革與創(chuàng)新奠定基礎。
2、油田企業(yè)物資采購過程經濟運行風險防控重點環(huán)節(jié)的確定
近年來，長慶油田結合內控體系建設和標準化體系建設，共排查建立起油田級風險點163個、控制點160個；物資采購管理部內部風險點123個、控制點144個。在對經濟運行風險排查的基礎上，依據風險矩陣評價的要求和標準，將經濟運行風險的影響程度劃分5 個等級，采取問卷調查法判斷經濟運行風險等級和發(fā)生的概率，確定“綜合量化評價”值，采用層次分析法（AHP），加以輔助分析，確定經濟運行風險的評估結果。按照風險值大小，選擇“選商風險”、“物資質量風險”、“價格風險”和“招投標管理風險”作為重點。
2.1選商風險。選商風險是指由于市場的不確定性，供應商利益主體的復雜性而導致選擇供應商過程中存在行賄受賄的腐敗風險。具體體現(xiàn)在：（1）供應商入網環(huán)節(jié)腐敗風險；（2）供應商選擇腐敗風險；（3） 造成供應商的違約風險及中方人員履職風險。
2.2物資質量風險。物資質量風險一方面是指由于采購人員主觀故意，采購不符合質量要求的物資從而影響企業(yè)正常的生產、安全、經營活動，另一方面是依據采購物資的數量、品種、規(guī)格、質量、價格、單據等內容進行驗收的過程中存在的腐敗風險。
2.3價格風險。價格風險主要是參與采購價格談判、審批過程的人員受自身或他人利益影響產生的違法違規(guī)行為。主要表現(xiàn)在：（1）采購定價不合理的風險；（2）與供應商相互串通，有意抬高定價或高價低質采購的風險；（3）利用不正當手段操作價格的風險。
2.4招投標管理風險。招投標管理腐敗風險主要是：（1）受利益驅動規(guī)避招標；（2）招標過程存在的“串標”、“圍標”、“陪標”風險。
3、物資采購過程經濟運行風險重點環(huán)節(jié)防控實施對策
3.1物資采購選商風險防控對策
選商過程中自由裁量權過大，供應商選擇不恰當，供應商結構不合理等因素都會造成選商風險。不恰當使用自由裁量權是選商風險產生的根基，應該采取多種措施保障選商過程中自由裁量權的合理使用。
3.1.1選商評價人選擇的客觀性
選商評價人在整個采購管理中占有重要的位置，是公平、公正、公開采購運行的關鍵保障環(huán)節(jié)。供應商入網需選擇專家進行評價、供應商提供產品/服務等狀況評價需選擇專家實施考核、招標小組需選擇評標專家、商務談判需選擇談判專家，專家選擇是整個過程有效性的核心。
3.1.1.1擴大專家?guī)鞓颖玖?。由于在較多的采購環(huán)節(jié)需要專家的參與，年采購工作量與招標數量呈增長態(tài)勢，會出現(xiàn)專家數量不夠、同一名專家參與選商次數過于頻繁等情況，要通過加快重點物資專家隊伍培養(yǎng)，構建基于網絡技術進行專項評價的專家應用平臺和專家資源庫等方式不斷增加專家人數，擴大樣本量。
3.1.1.2優(yōu)化專家?guī)旖Y構。對專家樣本分層，優(yōu)化專家?guī)旖Y構?？刹扇〉姆謱宇悇e有：按照集團公司資格、油田公司資格及二級單位資格的等級分；按管理類、技術類崗位分；按物資采購量分；按行政職位分等。
3.1.1.3保證專家樣本抽取的隨機性。通過分級分類抽取符合不同采購任務的專家，同時建立一定的回避原則，并在專門監(jiān)督人員的監(jiān)督下抽取專家，確保隨機性和客觀性。
3.1.1.4建立專家考評制度，進一步提高評標水平。對專家參與供應商評價的情況記錄、備案，每年對專家參評情況匯總，為專家考核提供依據。通過專家的考評，對不作為或明顯違規(guī)的專家給予警告或剔除出專家?guī)?，對合格專家續(xù)聘。