2015年招標師考試招標采購專業(yè)實務考前復習指導(104)

    6.3服務招標文件

    6.3.1特許經(jīng)營項目融資——掌握

    （1）招標文件的主要內(nèi)容

    特許經(jīng)營項目融資招標文件包括投標邀請書或招標公告、投標人須知、項目協(xié)議、投標文件格式、參考資料等。投標邀請書或招標公告、投標人須知具體內(nèi)容和格式可以參照工程施工招標文件，本節(jié)重點介紹項目協(xié)議、投標文件格式和參考資料的特點。

    1）項目協(xié)議。項目協(xié)議（草案）是特許經(jīng)營項目融資招標文件的核心內(nèi)容。不同種類的融資模式，項目協(xié)議的構(gòu)成也不同，但一般都包括項目特許經(jīng)營協(xié)議，而股權(quán)轉(zhuǎn)讓項目的項目協(xié)議另有股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同和合資合同；TOT項目的項目協(xié)議另有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓（或經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓）合同和合資合同；BOT項目的項目協(xié)議視情況需要可以從項目特許經(jīng)營協(xié)議中分離出產(chǎn)晶或服務購買協(xié)議。各種項目協(xié)議文本列入招標文件，以使投標人了解招標條件并對協(xié)議文本提出響應性修改意見，投標人對項目協(xié)議的響應修改情況將是評標的主要內(nèi)容。起草既能保護招標人利益、又能兼顧投資人利益且符合市場行情的項目協(xié)議，是基礎(chǔ)設(shè)施特許經(jīng)營項目融資招標成功和順利實施的關(guān)鍵。

    上述提到的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同、合資合同、服務或產(chǎn)品購買協(xié)議在一般商業(yè)活動中較常見，故本書重點介紹特許經(jīng)營協(xié)議。

    特許經(jīng)營協(xié)議是以合同的形式確定項目中政府與投資人權(quán)利義務關(guān)系的核心法律文件。政府通常授權(quán)項目的行業(yè)主管部門作為特許經(jīng)營協(xié)議的簽約主體。

    2004年以來，建設(shè)部陸續(xù)印發(fā)了《城市供水特許經(jīng)營協(xié)議示范文本》、《城市污水處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本》、《城市管道燃氣特許經(jīng)營協(xié)議示范文本》和《城市生活垃圾處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本》。這些示范文本對特許經(jīng)營項目融資招標具有一定的指導作用，但在實際操作中還需要當事雙方對協(xié)議的具體內(nèi)容進行完善、補充、協(xié)商和調(diào)整。

    不同種類的特許經(jīng)營項目，特許經(jīng)營協(xié)議的內(nèi)容有所不同。以BOT項目的特許經(jīng)營協(xié)議為例，通常包括：

    ①定義與釋義；

    ②特許經(jīng)營權(quán)；

    ③雙方的申明和保證；

    ④項目的土地與前期工作；

    ⑤項目建設(shè)、驗收和竣工；

    ⑥項目運營和維護、質(zhì)量標準和檢測；

    ⑦產(chǎn)品或服務數(shù)量、價格和服務費用；

    ⑧特許期滿移交、不可抗力、提前終止；

    ⑨補償和違約賠償、爭議解決和附件等內(nèi)容。

    2）投標文件的內(nèi)容和格式。為了規(guī)范投標文件格式，招標文件需要對投標文件的內(nèi)容和格式提出明確要求。一般情況下，投標文件應包括投標商務文件和投標方案文件兩大部分。

    ①投標商務文件。包括投標函、投標一覽表、法人代表授權(quán)書以及投標人資格證明文件，例如：投標人資格聲明、投標人的營業(yè)執(zhí)照復印件（加蓋公章）、相關(guān)資質(zhì)、業(yè)績證明文件、投標人認為必要的其他文件或證明等。

    ②投標方案文件。不同種類融資招標項目對投標方案的要求不盡相同，以BOT項目招標為例，一般包括融資方案、技術(shù)和管理方案、項目協(xié)議響應方案等。

    A.融資方案。投標人在投標文件中須明確投標人擬在項目公司中投入注冊資本的金額、比例、出資方式以及出資的時間表等內(nèi)容。同時根據(jù)項目投資估算和項目實施進度計劃，制定融資方案，包括但不限于融資金額、融資成本、融資期限、還款時間表等。此外，方案還須提供有關(guān)融資方的承諾函及信用支持等書面材料，以證實所需資金來源的可靠性。

    融資方案中應包括項目財務分析報告。財務分析應包括項目總投資估算表、項目資本支出時間表、詳細的融資計劃明細表、投資支出明細表、銀行借款本金利息歸還進度明細表、維護修理資金支出明細表以及預測的年度損益表、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表等，其內(nèi)容及深度應達到國家頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》的要求。

    B.技術(shù)和管理方案。技術(shù)和管理方案包括建設(shè)方案、運營維護方案和移交方案。

    a.建設(shè)方案。投標人說明其對建設(shè)方案的理解，并提出按照招標文件的要求分析判斷建設(shè)方案的關(guān)鍵點、難點和解決方案及保證手段。提出工程建設(shè)項目設(shè)計、工程進度、質(zhì)量、投資和成本控制目標及控制措施。建設(shè)方案還應包括建設(shè)期投資估算，該估算應參照可行性研究報告編制深度進行編寫，與建設(shè)方案內(nèi)容相對應，并與財務投資明細表保持一致。

    b.運營和維護方案。提出項目運營維護方案及實施步驟，提出項目運營維護組織機構(gòu)設(shè)置、部門職責和人員配置，并對其在運營和維護期內(nèi)涉及的成本和費用的構(gòu)成作出分析和說明。有些項目需要投標文件提供運營維護手冊。

    c.移交方案。特許經(jīng)營協(xié)議規(guī)定的特許經(jīng)營期滿后，投標人中標后組建的項目公司應將項目無償移交給政府或其指定的接收人，并保證交出的項目功能完善、設(shè)施良好、設(shè)備運行正常，資料齊全，并符合原設(shè)計要求。投標人需按照特許經(jīng)營協(xié)議項目移交條款規(guī)定的標準、時間和內(nèi)容編制移交方案。

    C.項目協(xié)議響應方案。項目協(xié)議響應方案是指投標人對招標文件的項目協(xié)議（草案）中關(guān)于招標投標雙方權(quán)利、義務、責任安排條款的接受、補充、完善和修改的建議方案。投標人應對招標文件中的項目協(xié)議的條款做出逐條響應，按條款順序?qū)⒔ㄗh修改的內(nèi)容填入特許經(jīng)營協(xié)議條款偏差表中，特許經(jīng)營協(xié)議條款偏差表一般包括序號、條款號、原條款內(nèi)容、修改后的條款內(nèi)容等欄目。偏差表需要由投標人蓋章，授權(quán)代表簽字。

    投標人的項目協(xié)議響應方案條款如果涉及修改招標文件的核心或?qū)嵸|(zhì)性條款，則一般會被招標人拒絕。

    3）參考資料。特許經(jīng)營項目一般投資規(guī)模大、項目周期長（有的項目特許經(jīng)營期長達幾十年）。為增加投標人對項目的了解，招標人在發(fā)售招標文件時一般會提供一些社會經(jīng)濟、財務、法律和技術(shù)類參考資料。招標人提供參考資料主要目的是提高投標人準備投標的效率和投標文件的質(zhì)量，節(jié)約投標人投標準備的時間和費用。一般情況下，招標人會在招標文件中聲明，參考資料的相關(guān)內(nèi)容只供投標人參考。