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erp結(jié)算
泛普ERP系統(tǒng)---結(jié)算方面幾項事宜
1.ERP 自營的合同 所選扣款項目 必須是計入費用的。
自營扣款項目可選[記成本] 是錯誤的邏輯。
---自營均有庫存商品轉(zhuǎn)接到主營業(yè)務(wù)成本，前者是業(yè)務(wù)進(jìn)退變直接寫入的。最后可結(jié)平。
聯(lián)營比自營少一個環(huán)節(jié)。
直接在轉(zhuǎn)成本的時候一并記
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款--往來
如果有扣款記成本，那么調(diào)整借貸方信息。減少主營業(yè)務(wù)成本，減少應(yīng)付賬款。
若扣款記費用，借：應(yīng)付賬款-- XXX
貸：其他業(yè)務(wù)收入--收取促銷管理費 x
其他應(yīng)收款--代扣代繳 x
銀行存款x
實際結(jié)轉(zhuǎn)模板開發(fā)，其實可以任意取數(shù)到指定科目，但是記主營業(yè)成本的不適宜用扣款項目替代。
2.聯(lián)營成本的確認(rèn)：
一、 結(jié)算單日(月底)確認(rèn)銷售成本。 從結(jié)算單取數(shù)--- 這樣和收入配比度不是很好，
也有方式二， 日常成本，每日都確認(rèn)
月底生成結(jié)算單，差異化的調(diào)賬成本計入結(jié)算單審核日。
好處是 每日看上去 主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)收入很匹配。
BUT 次月審核日，調(diào)賬成本計入下個月。
3.消費稅在生產(chǎn)環(huán)節(jié)交，流通環(huán)節(jié)不繳納，例外的只有黃金 5%
不含稅銷售*5% 額外計算 ，并編制憑證。
4.零售銷售中的【待核銷售】應(yīng)該記入預(yù)收貨款，當(dāng)[其他應(yīng)付款]不妥。
5.批發(fā)開票之后 借記發(fā)出商品，貸庫存商品
收到×××勾銷 進(jìn)行收入確認(rèn)。
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：發(fā)出商品
同時確認(rèn)收入 借：現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務(wù)收入-批發(fā)。
6.關(guān)于輔助賬：
輔助賬和其他輔助賬，輔助賬和往來賬 直接無法建立對照關(guān)系。
均依附于主會計科目的。
憑證二級輔助賬不明,缺定義菜單
7.結(jié)轉(zhuǎn)模板：銀行日記賬的[結(jié)算方式]一欄,必須用變量 不能用常數(shù)值
8. 固定資產(chǎn)提取折舊：默認(rèn)方法：直線法 也叫平均年限法
每月折舊額= (原值-凈殘值)/折舊月份數(shù)
= (原值-(原值*預(yù)計殘值率))/折舊月份數(shù)
當(dāng)月購進(jìn) 次月開始提折舊
當(dāng)月清理 當(dāng)月最后一次提折舊
--- 無形資產(chǎn)攤銷 當(dāng)月購進(jìn)當(dāng)月計提
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