項(xiàng)目管理與招標(biāo)采購考前復(fù)習(xí)指導(dǎo)(120)

    3.13工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

    3.13.1工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述——了解

    工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是一種特定的風(fēng)險(xiǎn)，是指在整個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目全壽命過程中，因自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置。

    （1）工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別

    工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)，其目的是減少工程建設(shè)項(xiàng)目構(gòu)成的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)識別首先要弄清項(xiàng)目的組成、各種不確定性因素的性質(zhì)和相互間的關(guān)系、項(xiàng)目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎(chǔ)上利用系統(tǒng)的、有章可循的步驟和方法查明可能導(dǎo)致項(xiàng)目產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的諸事項(xiàng)。常用的識別方法有：①PEST分析（一種對外部一般環(huán)境的分析方法，其中包括政治、經(jīng)濟(jì)、社會、技術(shù)四個(gè)方面的分析）；②工作分解結(jié)構(gòu)法；③故障樹法；④專家調(diào)查法；⑤幕景分析方法等。

    （2）工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)

    工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)指通過各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，采用定性或定量分析方法，估計(jì)各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法有：①故障樹法；②蒙特卡羅法；③影響圖法等。

    （3）工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

    工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是在工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨識和估計(jì)的基礎(chǔ)上，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)屬性、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定工程風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)處置措施對系統(tǒng)的影響程度的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)工具有：①層次分析法；②等風(fēng)險(xiǎn)圖法；③模糊數(shù)學(xué)法等。

    （4）工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置

    工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置是指面對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取的措施，盡可能規(guī)避、減少或降低風(fēng)險(xiǎn)損失，完成工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的工作。常用的風(fēng)險(xiǎn)處置工具有：①風(fēng)險(xiǎn)回避；②風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；③風(fēng)險(xiǎn)減輕；④風(fēng)險(xiǎn)自留等。

    1）風(fēng)險(xiǎn)回避。是指通過變更工程建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃，消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件，或者是保護(hù)工程建設(shè)項(xiàng)目的目標(biāo)不受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最徹底地消除風(fēng)險(xiǎn)影響的策略。

    2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。是指風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者通過一定的途徑將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他承擔(dān)者。工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛使用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有：①在招投標(biāo)階段通過設(shè)定保護(hù)性合同條款將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合同對方；②通過擔(dān)保，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人；③業(yè)主和承包商投保與工程建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的險(xiǎn)種，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

    ①設(shè)定保護(hù)性合同條款。在三種轉(zhuǎn)移途徑中，利用合同的保護(hù)性條款來降低或規(guī)避某些風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移成本相對較低。工程擔(dān)保和保險(xiǎn)需要向被轉(zhuǎn)移者支付一定的風(fēng)險(xiǎn)保障費(fèi)用，而設(shè)置保護(hù)性條款的轉(zhuǎn)移費(fèi)用支出是隱性的，不必直接支付轉(zhuǎn)移費(fèi)用。

    ②工程擔(dān)保。工程擔(dān)保是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方的途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。信用擔(dān)保是以個(gè)人信用擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，即保證擔(dān)保。按照擔(dān)保的用途不同主要分為投標(biāo)保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保是以財(cái)產(chǎn)保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保。合同履約擔(dān)保主要擔(dān)保合同履約方的履約能力，避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔(dān)保所化解的風(fēng)險(xiǎn)范圍較狹窄，主要化解合同履行的風(fēng)險(xiǎn)。

    ③工程保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是借助第三方來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同其他風(fēng)險(xiǎn)方式相比，工程保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的效率是比較高的。投保工程保險(xiǎn)的項(xiàng)目出險(xiǎn)后發(fā)生的合理的處理費(fèi)用都計(jì)入應(yīng)賠款中，因而對于投保方而言，工程的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本主要是保險(xiǎn)費(fèi)，屬于顯性的費(fèi)用支出。與其他工程風(fēng)險(xiǎn)處理方式相比，工程保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本相對較高。工程保險(xiǎn)可以分散的風(fēng)險(xiǎn)屬性表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)移性和經(jīng)濟(jì)性，可轉(zhuǎn)移性即風(fēng)險(xiǎn)可以通過投保轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)公司，經(jīng)濟(jì)性是指選擇某些保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)責(zé)任范圍和保險(xiǎn)金額等要素所提供的保障程度要與保費(fèi)、免賠額和賠償限額等支出要素權(quán)衡，保險(xiǎn)支出和保險(xiǎn)利得相當(dāng)。工程保險(xiǎn)可化解的風(fēng)險(xiǎn)范圍很廣，一般是在遵循保險(xiǎn)法規(guī)的前提下，由保險(xiǎn)雙方商定，最終以雙方簽訂的保險(xiǎn)合同所列保險(xiǎn)項(xiàng)目和保險(xiǎn)責(zé)任為準(zhǔn)。目前我國已有的工程保險(xiǎn)包括：建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、職工意外傷害保險(xiǎn)等。

    工程保險(xiǎn)與工程擔(dān)保的區(qū)別是比較明顯的：工程保險(xiǎn)是一種損失基金機(jī)制，它是補(bǔ)償投保者用來對抗不可預(yù)見的不利事件和因素。工程擔(dān)保則是一種基于被擔(dān)保人的信用程度和工程建設(shè)的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)為其設(shè)置的規(guī)避損失的機(jī)制。兩者的差異見表3-35.

    3）風(fēng)險(xiǎn)減輕。是指將工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或后果降低到某一可以接受的程度。風(fēng)險(xiǎn)減輕的前提是承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)事件的客觀存在，然后再考慮適當(dāng)措施去降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率或者消減風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。在這一點(diǎn)上風(fēng)險(xiǎn)減輕與風(fēng)險(xiǎn)回避及轉(zhuǎn)移的效果是不一樣的，它不能消除風(fēng)險(xiǎn)，只能減輕風(fēng)險(xiǎn)。

    4）風(fēng)險(xiǎn)自留。是指其明知可能會有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，但在權(quán)衡了其他風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略之后，出于經(jīng)濟(jì)性和可行性的考慮，仍將風(fēng)險(xiǎn)留下，若風(fēng)險(xiǎn)損失一旦出現(xiàn)，則依靠項(xiàng)目主體自己的財(cái)力，去彌補(bǔ)財(cái)務(wù)上的損失。