“一帶一路”下的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

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　　文/周蘭萍 孟 奕

　　企業(yè)潛在法律風(fēng)險(xiǎn)

　　防范東道國(guó)法律風(fēng)險(xiǎn)。“一帶一路”戰(zhàn)略沿線國(guó)家多達(dá)60多個(gè)，其中大多數(shù)都屬于新興經(jīng)濟(jì)體和發(fā)展中國(guó)家。除了在基礎(chǔ)設(shè)施、貿(mào)易投資等領(lǐng)域的法律法規(guī)、稅收規(guī)定等與國(guó)內(nèi)相關(guān)規(guī)定有很大不同，其本身的法律體系也不盡相同，甚至在某些方面的法律規(guī)范仍處于空白缺失狀態(tài)。比如，哈薩克斯坦《建筑法》規(guī)定：外國(guó)投資者可以合資企業(yè)的形式進(jìn)入哈薩克斯坦建筑業(yè)，但外資在建筑合資企業(yè)中的持股比重不得超過(guò)49%。

　　如果一個(gè)l00%外資控股的哈薩克斯坦本地企業(yè)作為主體參與建筑合資企業(yè)，則外資持股比重可以超過(guò)49%。可見(jiàn)這一規(guī)定實(shí)質(zhì)違背了法律確定的“內(nèi)外資一視同仁”的原則，極大限制了外國(guó)股權(quán)比例或投資總額。因此，對(duì)于東道國(guó)法律體系與相關(guān)規(guī)定的無(wú)知會(huì)讓“走出去”的國(guó)內(nèi)企業(yè)寸步難行，最后還要為自己的失誤買(mǎi)單。

　　警惕東道國(guó)政府談判陷阱。國(guó)內(nèi)企業(yè)走出國(guó)門(mén)從事基礎(chǔ)設(shè)施和能源等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)往往涉及與東道國(guó)政府或代表政府的國(guó)有企業(yè)談判，特別是在采用PPP模式的情況下，雙方所簽署的合同期限可能要長(zhǎng)達(dá)幾十年。由于東道國(guó)政府既是規(guī)則的制定者，又是合同的參與者，扮演了“裁判員和運(yùn)動(dòng)員”的雙重角色，國(guó)內(nèi)企業(yè)明顯處于不利的地位。其次，除要與東道國(guó)政府簽署的《特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議》之外，通常還要與工程承包商簽署《工程承包合同》、與當(dāng)?shù)毓╇?、供水部門(mén)簽署《購(gòu)電、購(gòu)水協(xié)議》等一系列法律文本。因此，如何在多方談判中使得國(guó)內(nèi)企業(yè)擺脫弱勢(shì)地位，妥善處理與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系，避免在談判和合同簽署過(guò)程中陷入對(duì)方制造的陷阱顯得尤為重要。

　　重視爭(zhēng)端解決機(jī)制的建立。企業(yè)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，許多沿線周邊國(guó)家如哈薩克斯坦、圖庫(kù)曼斯坦、伊拉克、黎巴嫩等國(guó)家都不是世界貿(mào)易組織成員，這些國(guó)家有關(guān)法律、政策不受世貿(mào)組織關(guān)于國(guó)際貿(mào)易仲裁制度的約束。同時(shí)，有的東道國(guó)也并不是《紐約公約》的締約國(guó)，這就意味著在針對(duì)這些國(guó)別的投資項(xiàng)目的爭(zhēng)議相關(guān)的國(guó)際仲裁中，即使取得有利于中方的裁決，但在獲得東道國(guó)法院對(duì)這些仲裁裁決的承認(rèn)和執(zhí)行方面有著重大的不確定性因素，從而使得仲裁結(jié)果難以落實(shí)。因此，當(dāng)爭(zhēng)端產(chǎn)生，如何充分利用法律工具保護(hù)自身投資利益，在爭(zhēng)端解決中爭(zhēng)取更有力的局面同樣需要得到國(guó)內(nèi)企業(yè)的重視。

　　新形勢(shì)下的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

　　在投資前對(duì)東道國(guó)法律環(huán)境進(jìn)行詳盡的調(diào)查，切勿盲目“走出去”。知曉當(dāng)?shù)胤森h(huán)境，避開(kāi)法律“雷區(qū)”，可以說(shuō)是整個(gè)投資戰(zhàn)略的第一步。就基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域而言，在法律調(diào)查中應(yīng)著重注意。

　　產(chǎn)業(yè)負(fù)面清單?；A(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域涉及面極廣，鐵路、道路等交通設(shè)施的建設(shè);供水、供氣、污水和垃圾處理等市政公用設(shè)施的建設(shè);科技、教育、醫(yī)療等社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目的建設(shè)等等，如果屬于東道國(guó)負(fù)面清單的產(chǎn)業(yè)就不能投資。

　　投資壁壘問(wèn)題。國(guó)內(nèi)建企海外投資過(guò)程中通常情況下會(huì)在東道國(guó)設(shè)立項(xiàng)目公司，通過(guò)外資注入項(xiàng)目公司的形式進(jìn)一步實(shí)施項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，而東道國(guó)通常會(huì)對(duì)外資企業(yè)的股權(quán)進(jìn)行限制，如在特定領(lǐng)域內(nèi)外資公司的股權(quán)比例限制、股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制等。

　　稅收相關(guān)政策。東道國(guó)往往在重要的領(lǐng)域設(shè)置高標(biāo)準(zhǔn)的稅收政策，有時(shí)還會(huì)對(duì)進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的外來(lái)企業(yè)設(shè)置超額的利潤(rùn)稅。為了企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展和利益，稅收政策也是不得不需要了解的重要方面。總之，對(duì)東道國(guó)法律環(huán)境有透徹了解才能為企業(yè)“走出去”在黑暗中點(diǎn)亮一盞明燈，做到知己知彼才能百戰(zhàn)不殆。

　　提審企業(yè)自身法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，避免思維誤區(qū)。國(guó)內(nèi)企業(yè)“走出去”參與到具體的建設(shè)項(xiàng)目需要與東道國(guó)地方政府進(jìn)行談判協(xié)商，需要與項(xiàng)目參與方簽訂一系列合同，涉及與多個(gè)合同相對(duì)人的博弈，在談判與簽訂合同過(guò)程中應(yīng)盡可能在以下方面提高自身防范意識(shí)。

　　培養(yǎng)合同意識(shí)，實(shí)施科學(xué)管理。合同作為雙方權(quán)利與責(zé)任的依據(jù)，是解決糾紛、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，每一個(gè)條款都不容忽視，一個(gè)環(huán)節(jié)的疏漏就會(huì)導(dǎo)致成本的大幅增加。如中方在波蘭A2高速項(xiàng)目上，雙方采用的是國(guó)際工程通用的FIDIC合同，但是由于中方急于求成加上沒(méi)有認(rèn)真研究合同，沒(méi)有成功展開(kāi)談判，導(dǎo)致最終簽署的合同與FIDIC標(biāo)準(zhǔn)合同相比，缺少了很多有利于中方的條款，而這其中就包括很多關(guān)鍵條款，最后造成了項(xiàng)目的虧損。因此，提高合同意識(shí)，重視對(duì)關(guān)鍵條款的研究與談判是抵御風(fēng)險(xiǎn)最為有效的舉措。

　　注意設(shè)置靈活的退出機(jī)制。在海外進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)在獲利的同時(shí)也意味著增加了企業(yè)的投資成本，特別是在以PPP模式開(kāi)展的項(xiàng)目中，其項(xiàng)目期限可能長(zhǎng)達(dá)幾十年，因此設(shè)立靈活合理的退出機(jī)制能夠幫助企業(yè)減少時(shí)間因素帶來(lái)的投資成本，將風(fēng)險(xiǎn)有效地轉(zhuǎn)移。重點(diǎn)完善爭(zhēng)端解決機(jī)制。在項(xiàng)目初始就設(shè)計(jì)好完善的爭(zhēng)端解決機(jī)制無(wú)疑是保護(hù)企業(yè)自身最有利的方式，因此建議在爭(zhēng)端解決條款中引入對(duì)企業(yè)較為有利的準(zhǔn)據(jù)法與國(guó)際仲裁規(guī)范以防止陷入被動(dòng)的局面，以及根據(jù)具體需要建立相應(yīng)的解決機(jī)制以便針對(duì)性地解決具體爭(zhēng)端。

　　尊重東道國(guó)自然、文化、政治環(huán)境，避免思維誤區(qū)。中國(guó)建筑企業(yè)在國(guó)外承包工程時(shí)，政治因素也會(huì)對(duì)工程成敗起到重要作用。如中緬密松水電站項(xiàng)目，緬甸政府以“居民認(rèn)為破壞密松的自然景觀以及氣候變化造成的大壩坍塌也會(huì)損害電站附近和下游居民的生計(jì)”為由叫停了項(xiàng)目。這一案例說(shuō)明在海外投資過(guò)程中，在尋求政府合作的同時(shí)，還需要尊重東道國(guó)當(dāng)?shù)氐淖匀晃幕约罢苇h(huán)境。與此同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)避免在國(guó)內(nèi)形成的思維定勢(shì)以及避免過(guò)分依賴(lài)國(guó)內(nèi)的投資經(jīng)驗(yàn)做出決策。如某央企在沙特麥加的輕軌項(xiàng)目，就是因?yàn)閷?duì)中東地區(qū)的情況和海外工程的EPC模式運(yùn)作不熟悉，低估了項(xiàng)目實(shí)施的難度，從而沒(méi)有充分考慮工程實(shí)施的成本導(dǎo)致了巨額虧損。由于海外的工程模式、市場(chǎng)環(huán)境以及建設(shè)都與國(guó)內(nèi)有很大的差異，建企必須在進(jìn)入海外市場(chǎng)前對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行充分了解，以防風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

　　建企應(yīng)充分研究雙邊和多邊投資合作協(xié)定，保護(hù)自身利益。“一帶一路”戰(zhàn)略的推進(jìn)主要依靠簽訂雙邊以及多邊合作協(xié)議的方式。目前，中國(guó)已同俄羅斯、塔吉克斯坦、哈薩克斯坦、卡塔爾、科威特等國(guó)簽署了同“一帶一路”建設(shè)相關(guān)的合作協(xié)議。同時(shí)，中國(guó)已簽署包括與東盟、新加坡、巴基斯坦等在內(nèi)的12個(gè)自貿(mào)協(xié)定，涉及20個(gè)國(guó)家和地區(qū)。這些雙邊及多邊的投資合作協(xié)議將會(huì)是“一帶一路”建設(shè)順利進(jìn)行的引領(lǐng)力量，也會(huì)是防止“一帶一路”建設(shè)障礙的有效手段。在“一帶一路”建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)注意利用現(xiàn)有規(guī)則盡可能地將各方面的事項(xiàng)予以規(guī)定，從而明晰各方的權(quán)利義務(wù)。相關(guān)方也可以就某些領(lǐng)域的事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)商談判，以雙邊條約或多邊條約的形式將成果固定，為爭(zhēng)端的解決奠定基礎(chǔ)，更好地保護(hù)合作各方的利益。

　　在國(guó)家“一帶一路”戰(zhàn)略大背景下，國(guó)內(nèi)建企走出國(guó)門(mén)，融入“一帶一路”建設(shè)是響應(yīng)國(guó)家號(hào)召、推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的力量，同時(shí)也是自身發(fā)展壯大的機(jī)遇。在抓住機(jī)遇、努力尋求海外政府合作，投資相關(guān)項(xiàng)目的過(guò)程中，需要始終高度重視的就是提高自身法律意識(shí)，嚴(yán)格守法，避免法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃之中。除此之外，有效地做到風(fēng)險(xiǎn)防范也離不開(kāi)專(zhuān)業(yè)人士(包括法律、財(cái)稅等)的監(jiān)督與指導(dǎo)，一個(gè)科學(xué)、規(guī)范、合法的投資結(jié)構(gòu)、管理模式無(wú)疑會(huì)幫助建企走得更快、更遠(yuǎn)、更穩(wěn)!