家樂福財務(wù)績效管理平臺 掌握營銷脈動

申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114

家樂福于1959年創(chuàng)立于法國，1963年第一家量販店于法國開幕， 1999年與Promodes合并成為歐洲第一、世界第二大零售集團。

15年前統(tǒng)一集團引進法商家樂福在臺灣高雄落地生根，如今，家樂福在臺灣成了零售業(yè)的第2大（僅次于將其引進臺灣的大股東統(tǒng)一企業(yè)）、量販店的第1大、服務(wù)業(yè)的第9大，年營業(yè)額超過500億，目前擁有近萬名員工，36家賣場。預(yù)計到2008年，臺灣總店數(shù)可達50家。

臺灣家樂福的成功，在于徹底貫徹顧客至上的基本道理。為了解消費者的需求，一年花費近4億元做市場調(diào)查，除了做消費者市場調(diào)查，也直接到競爭對手門口做市調(diào)，市調(diào)主題遍及各個領(lǐng)域。明年家樂福還將持續(xù)投資10億元經(jīng)費，投入查價與跟價工作，確保市場最低價的策略。

對于家樂福而言，量販業(yè)經(jīng)營的是生命周期短、市場變化快、樣式種類多的商品，對于庫存周轉(zhuǎn)的響應(yīng)速度與因應(yīng)必須實時且完整。此外，各店的業(yè)務(wù)及展店速度成長驚人，來自各店預(yù)算編列與財務(wù)實績報表對于擬定營運方針、市場營銷布局、商品管理策略等具有相當(dāng)重要的意義。

負(fù)責(zé)Financial Controlling的Cedric Bouvet表示，過去在績效管理上，最痛苦的就是預(yù)算編列與實際執(zhí)行的差異分析。過去臺灣跟隨法國集團使用People Soft ERP軟件時，其對于地區(qū)性報表的產(chǎn)出及衍生分析字段等有相當(dāng)?shù)木窒?，過往從預(yù)算編制的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備開始到各店的預(yù)算編列，總公司的匯總整理、分析修正，需耗費3個多月的時間，才能回報給決策者，且回填之?dāng)?shù)據(jù)容易發(fā)生錯誤、轉(zhuǎn)換系統(tǒng)分析時又再次發(fā)生誤差，錯誤的數(shù)據(jù)即誤導(dǎo)決策的有效性，是財會人員非常頭痛的關(guān)卡。

財務(wù)報表分析最重要的關(guān)鍵因素就是—制作時程快速、內(nèi)容可信賴、具有預(yù)測及支持決策的功能。不但如此，抓對數(shù)據(jù)、精準(zhǔn)的分析與產(chǎn)出適當(dāng)?shù)膱蟊硪蚕喈?dāng)重要。因之，深入調(diào)查及嚴(yán)格比較后，決定采用世界知名品牌、全球擁有逾800名用戶的Hyperion Planning企業(yè)績效管理系統(tǒng)（Business Performance Management; BPM），并選擇國內(nèi)知名信息顧問公司『前進國際』提供Hyperion Planning BPM解決方案之顧問與系統(tǒng)建置服務(wù)。

企業(yè)績效管理系統(tǒng)是以績效管理循環(huán)為基礎(chǔ)，涵蓋策略目標(biāo)設(shè)定、資源預(yù)算規(guī)劃、商業(yè)模型、監(jiān)控分析及報表的產(chǎn)出，搭配商業(yè)智慧平臺，將財務(wù)及非財務(wù)信息，以在線實時分析方式，準(zhǔn)確、快速而有彈性的將信息傳遞給決策階層。

對于大部分的企業(yè)來說，預(yù)算編列僅是一個成本控制制度，而非資源規(guī)劃的工具。由于預(yù)算編列工具的不足，預(yù)算無法實際反應(yīng)市場環(huán)境的改變而同步調(diào)整，將企業(yè)的資源運用于關(guān)鍵性的營運活動上。因此，預(yù)算規(guī)劃除要能達到成本控制的目的，也需提供策略情境模擬，事先分析企業(yè)決策的成本效益及獲利情況，提供更佳的決策信息。

本系統(tǒng)經(jīng)過『前進國際』績效管理顧問團隊從診斷、分析、建置等約花費三個月時間，于2005年7月正式上線運作。協(xié)助『家樂福』改造預(yù)算編列到執(zhí)行結(jié)果差異分析的最佳化流程，降低部門溝通及報表編制分析的難度，達成財務(wù)規(guī)劃周期縮減及規(guī)律化，讓企業(yè)的規(guī)劃預(yù)算與企業(yè)的策略及目標(biāo)結(jié)合，建立起正確的因果關(guān)連，使預(yù)算制度達到資源規(guī)劃的效果。

過去面對固定的報表申報期限，家樂福的財會人員需投注80%時間取得原始數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)，20%時間用于分析評估；現(xiàn)在則恰好相反，僅需20%時間取得原始數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)，而可將大部分80%時間用于分析預(yù)測。如此，決策時間縮短、反應(yīng)時間加快，大幅提升家樂福的市場競爭力。家樂福十分滿意『前進國際』的專業(yè)服務(wù)與Hyperion強大的績效分析與財報編制功能。Cedric 并指出，該系統(tǒng)的工作流程管理（Process Management）亦帶來很大的效益，可使不同店、單位及部門的預(yù)算規(guī)劃流程一致，并方便總公司管理各單位的預(yù)算規(guī)劃進度。具備高質(zhì)量、快速、數(shù)據(jù)信息正確等優(yōu)點，可幫助經(jīng)營者對于市場營銷、成本控制等進行做出有效決策，發(fā)展出前瞻性的營運及財務(wù)計劃。 （AMT）