財務報銷制度及流程

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在一個公司，很多時候都需要處理各種出差以及各種公務上的活動，那么因為工作而產(chǎn)生的相關的資金，都是可以進行上報的，所以我們很有必要了解一下財務報銷制度及流程，這樣可以更好的確保自身的利益。

一、日常費用的報銷：

1、日常費用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷；

2、“費用報銷單”后附發(fā)票（收據(jù)）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；

3、“費用報銷單”和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；

4、附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置；

5、報銷流程：

①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字；

②、報銷單送本部門負責人復核并簽字；

③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；

④、經(jīng)審核無誤的“費用報銷單”送呈總經(jīng)理審批；

⑤、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項或結清借款。

流程圖：

1.費用發(fā)生前的申請（本部門負責人和財務經(jīng)理審核）

2.費用報銷人粘貼好附件并簽字

3.報銷人送報銷單給本部門負責人復核

4.財務部會計審核

5.總經(jīng)理審批

6.出納憑總經(jīng)理審批結果付款或結清借款

二、費用發(fā)生盡量取得正式稅務發(fā)票；如為收據(jù)報銷時，收據(jù)上必須有服務方的合法印章。

三、申購辦公用品實行各部門“一個月申購一次”的原則，每月25-30號由各部門根據(jù)辦公需要，統(tǒng)一填制一份請購單報行政部，由行政部匯總報總經(jīng)理審批后，交由采購部從指定供應商處購回，最后由行政部通知各部門從倉庫領取。

四、車間物料消耗品（含工件和備品），由生產(chǎn)部門申購并經(jīng)本部門負責人和財務經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后采購部才能辦理。

五、支付款項票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致。

本報銷制度適用于公司全體人員并從文發(fā)之日起執(zhí)行，請全體人員共同遵守，如有不懂處可向財務部咨詢。

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以上就是針對財務報銷制度及流程的相關介紹，內容雖然并不是很多，但是我們可以發(fā)現(xiàn)了解了這些必要的信息之后，對我們的生活的確有很多的方便。