供應商管理系統(tǒng)金融風險控制芻議

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        自10年前供應商管理系統(tǒng)金融作為一種金融創(chuàng)新業(yè)務在國內推出以來，其利用供應商管理系統(tǒng)產業(yè)集群的伴生網絡關系，開展面向產業(yè)鏈成員批發(fā)性營銷的理念為大多數銀行所接受，并成為銀行拓展發(fā)展空間、增強競爭力的一個重要手段。


　　10年間，從最初深發(fā)展銀行的“1＋N”供應商管理系統(tǒng)融資開始，各銀行相繼推出了“物流銀行”、“融資供應商管理系統(tǒng)”、“電子供應商管理系統(tǒng)金融”、“特色貿易金融”等名異實同的供應商管理系統(tǒng)金融服務，從無到有，迅速發(fā)展到數萬億元規(guī)模，并且在互聯網、移動互聯網、云計算、大數據等新技術的推動下，供應商管理系統(tǒng)金融的創(chuàng)新模式正不斷深化，發(fā)展勢頭銳不可擋。


　　挖掘產業(yè)鏈金融服務價值


　　在傳統(tǒng)融資的模式下，產業(yè)鏈成員分別面臨不同的壓力，核心企業(yè)既需要擴大生產與銷售，又需要不斷壓縮自身融資、降低財務成本。而上游供應商與核心企業(yè)之間沒有談判地位，產品銷售后應收賬款回收慢，生產經營中融資難，面臨原材料采購資金不足、產能難以擴大的困境；下游經銷商則由于預付款、存貨較多，資金占用大，又因自身實力較小，無法獲得銀行融資，難以擴大銷售規(guī)模。供應商管理系統(tǒng)金融跳出了單個企業(yè)的局限，站在產業(yè)供應商管理系統(tǒng)的全局高度提供供應商管理系統(tǒng)金融服務，既解決了中小企業(yè)融資長期面臨的難題，又拓寬了銀行服務的縱深領域。


　　由于產業(yè)鏈上的各企業(yè)相互依存，上下游企業(yè)間商務活動頻繁，銀行可以尋找企業(yè)經營的規(guī)律，歸納共性的需求，制定標準化、綜合性的金融服務方案。比如，光大銀行就推出了“總對總”工程機械按揭貸款業(yè)務，整合了工程機械行業(yè)從采購、生產、銷售到終端采購的完整金融產品鏈，為供應商、制造商、經銷商及終端個體工商戶和私營業(yè)主提供包括應收賬款保理、租賃保理、流動資金貸款、銀行承兌匯票、保兌倉、商票貼現、終端客戶按揭等全流程金融服務。


　　借助于產業(yè)鏈的真實業(yè)務背景或預期應收賬款等信用增強條件，使得為中小企業(yè)提供金融服務成為可能，進而培養(yǎng)優(yōu)質中小客戶。光大銀行通過合作的60家工程機械制造商，發(fā)展了合理代理商家千余家，為20萬戶終端個體工商戶和私營業(yè)主提供貸款。供應商管理系統(tǒng)金融的意義就在于銀行從單純?yōu)楫a業(yè)鏈上的某個企業(yè)提供金融服務，延伸到為產業(yè)鏈上的多個企業(yè)或整個產業(yè)鏈提供金融服務，最大限度地挖掘產業(yè)鏈金融服務價值。強化供應商管理系統(tǒng)金融風險防范


　　不過，在供應商管理系統(tǒng)金融快速發(fā)展的過程中，業(yè)務風險也在不斷增大。2013年上市銀行年報顯示，中國銀行業(yè)不良貸款大幅攀升，其中，五大商業(yè)銀行不良貸款額已達3743.15億元，同比新增470億元，其中，鋼貿、礦貿等與供應商管理系統(tǒng)金融密切相關行業(yè)的不良貸款占了相當比例。


　　傳統(tǒng)的供應商管理系統(tǒng)金融風險控制的重點，首先著眼于核心企業(yè)，關注資產或物權的抵押、應收賬款質押等，注重風險的可轉移或可補償性。風險控制方法包括風險回避、風險轉移、風險自留與風險補償、損失控制等。風險回避就是對不能滿足銀行風險承受能力的企業(yè)拒絕授信，銀行應當對核心企業(yè)以及供應商管理系統(tǒng)成員企業(yè)分別設置準入信用評級底線，針對不同產品設置準入門檻。風險轉移不僅包括通過出口信用險、應收賬款保險等信用風險轉移工具，也應包括在物流環(huán)節(jié)引入第三方物流企業(yè)等非銀行業(yè)務的風險轉移。


　　在供應商管理系統(tǒng)金融業(yè)務中，銀行應當完善風險計量系統(tǒng)，建立與風險定價密切相關的風險補償機制。在供應商管理系統(tǒng)金融實踐中，由于涉及眾多的物流環(huán)節(jié)，其操作的復雜程度遠高于傳統(tǒng)的流動資金貸款業(yè)務，因此，必須十分重視供應商管理系統(tǒng)金融風控中的操作風險控制，確保授信支持性資產的有效性與可實現性。


　　在操作風險控制中，物流方面必須建立健全并嚴格執(zhí)行商品目錄管理制度、逐日盯市制度、跌價補償制度、巡核庫制度。而在資金流方面，要制定與資金流循環(huán)相匹配的風險控制方案，鎖定資金回款路徑。在信息流方面，則要加強與外貿代理商、物流商、保險公司、政府機構以及信息提供商的合作，完善與交易各方的信息交流機制。


　　應避免陷入系統(tǒng)性風險


　　在供應商管理系統(tǒng)金融的發(fā)展過程中，圍繞貿易鏈發(fā)展融資鏈的特征非常明顯，因此，許多銀行爭先把汽車、鋼鐵、船舶、電信、電力、煤炭、有色金屬、石化、家電、港口等行業(yè)作為供應商管理系統(tǒng)金融的發(fā)展重點，根據上下游企業(yè)之間在生產經營上的關聯性合理設計產品，為相關企業(yè)提供一攬子金融服務。


　　但是，由于種種原因，對行業(yè)整體風險重視不夠，也發(fā)生了因供應商管理系統(tǒng)牽累的許多風險事件。2012年以來，由于國內經濟下行對實體經濟的影響以及鋼貿商粗放經營、過度融資等因素的共同作用，鋼貿商發(fā)生大面積資金斷裂現象，并逐步演變成區(qū)域性、系統(tǒng)性風險。近期，山西最大民營鋼企海鑫鋼鐵資金鏈斷裂，逐步暴露出礦貿業(yè)風險；2013年發(fā)生的以玉柴重工及斗山機械為代表的工程機械行業(yè)逾期貸款風險等，都向銀行敲響了警鐘。


　　上述事實說明，銀行發(fā)展供應商管理系統(tǒng)金融必須要重視行業(yè)風險控制，因為單個企業(yè)的財務數據不足以反映整個行業(yè)的走勢，要結合國家、行業(yè)以及區(qū)域政策判斷市場走向來制定信貸政策，避免陷入系統(tǒng)性風險。銀行應根據行業(yè)屬性所處的發(fā)展階段、產品特性、附加值高低、技術發(fā)展趨勢、產品生命周期變化快慢、產品市場銷售半徑等，整體把握行業(yè)發(fā)展態(tài)勢，充分識別行業(yè)中潛伏的各種信貸風險，制定適當的信貸政策。銀行應高度關注重點行業(yè)與重點區(qū)域，定期開展動態(tài)壓力測試，及早制定風險防控預案，嚴防單體風險傳染與擴大。銀行還要在與產業(yè)鏈上眾多企業(yè)的合作中，收集更多的行業(yè)數據，有效運用大數據進行全面及時的行業(yè)風險分析，防范行業(yè)整體的授信風險。銀行還應改進績效考評機制與經營計劃形成機制，通過采取一定的措施，對一線營銷進行引導，促進供應商管理系統(tǒng)金融的健康發(fā)展。