如何進(jìn)行培訓(xùn)管理軟件財務(wù)管理？

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        培訓(xùn)管理系統(tǒng)財務(wù)管理建立在良好財務(wù)制度的建立。目的就是為分清權(quán)責(zé)及明確學(xué)校財務(wù)報帳管理的核決程序。學(xué)校內(nèi)部的所有人員都應(yīng)該遵守。

1. 首先要做到職責(zé)分離：每一項財務(wù)收支業(yè)務(wù)，必須至少有兩人以上認(rèn)簽，如主要負(fù)責(zé)人外出，他（她）必須指定其代理人。所有采購物品的要求均需附至少三家以上報價。

2. 預(yù)算決算：校長需在每年年初作出年度預(yù)算，由學(xué)校的股東審核后生效。具體執(zhí)行中對預(yù)算內(nèi)支出按以下權(quán)限核準(zhǔn), 任何預(yù)算外支出均需股東直接審批。每月結(jié)帳后校長應(yīng)就預(yù)算的執(zhí)行情況向股東匯報，并監(jiān)督。當(dāng)然，為了更好的進(jìn)行財務(wù)的收支核算，應(yīng)當(dāng)啟用專用的培訓(xùn)管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)，來幫助學(xué)校進(jìn)行財務(wù)管理，做到紙質(zhì)賬本和電子賬單互相核對。

3. 如何建立權(quán)限等級？首先要將支出的類型進(jìn)行分類，包括實物采購、服務(wù)采購、差旅及招待費、公共管理費及工資福利、員工借支、學(xué)費使用6個類型。

•         實物采購包括：存貨、低值易耗品、固定資產(chǎn)采購和零星采購四小類。存貨主要指書籍等分批次采購的問題，需要2級審核；低值易消耗品主要只辦公用品，可以5000元為分界線，要求1或2級簽字；固定資產(chǎn)主要是指設(shè)備或裝修，這需要股東確認(rèn)；而零星采購主要是指日常500元以下的采購，校長簽字即可。

•         服務(wù)采購包括維護(hù)保養(yǎng)如衛(wèi)生清潔以及廣告費用，同樣都可以5000元為分界線區(qū)分1、2級簽字權(quán)。

•         差旅及招待費，按實報銷，出差前每人每次可按賓館住宿費、餐費、車旅費填列“借款單”借支差旅費，住宿賓館按各人級別安排。出差前有借款的,出差后報銷員工借支”。無論借款與否，差旅費報銷均須按標(biāo)準(zhǔn)報批；而招待費用也應(yīng)按級別由員工進(jìn)行借支，并按標(biāo)準(zhǔn)報批。

•         公共管理費及工資福利中辦公室租金及管理費、校長及教師房租由經(jīng)辦人按合同規(guī)定日期及金額填報校長批準(zhǔn)支付。水電及電話每月經(jīng)辦人按帳單填報校長批準(zhǔn)后支付，財務(wù)須每月審查是否存在異常情況，如存在，應(yīng)及時查明原因并上報校長處理。工資及福利費的支付需先確定工資發(fā)放日期。由教務(wù)負(fù)責(zé)人提前5日提交教師上課記錄予校長，校長審核后交會計，會計必須于工資發(fā)放日前日根據(jù)出勤記錄計算各人工資及加班費（校長應(yīng)指定一位職員負(fù)責(zé)全職員工的考勤記錄，考勤記錄于每月最后一日提交會計，前一月的缺勤工資由下月工資中抵扣。）并編制工資表呈校長批準(zhǔn)后，再由股東批注后方可發(fā)放。

•         員工借支僅限于出差或1000元以下的零星采購，1000元以上的物資采購必須用銀行支付。一般情況下員工借支不允許超過一個月，如有特殊情況，得校長特批。員工借支的核決權(quán)限與差旅費的核決權(quán)限相同。員工填好借支單后，須先呈出納，出納在借支單空白處填寫該員至目前借款余額及借款性質(zhì)。借款支付：出納支付借款之前，須核實手續(xù)是否齊全；借款沖銷：零星采購?fù)戤叄〉冒l(fā)票或出差回來后須填按核沖銷借款。

•         學(xué)費使用時，學(xué)校應(yīng)開設(shè)兩個銀行帳戶，一個為基本戶，可提現(xiàn)，用于學(xué)校日常開支；另一個為輔助帳戶（收入戶），此戶專用于收入學(xué)費，不得提現(xiàn)，只能轉(zhuǎn)帳。出納每日將所收現(xiàn)金存入輔助帳戶，不得坐支現(xiàn)金。當(dāng)基本戶余額低于RMB20,000元時可申請將收入戶資金轉(zhuǎn)入基本戶使用。同時，銀行付款的方式包括：支票、轉(zhuǎn)帳、電匯及銀行匯票。出納收到核決齊全的付款請求后，必須在五個工作日內(nèi)發(fā)出。

        除了以上六點外，一個財務(wù)管理制度健全的培訓(xùn)管理系統(tǒng)，還有以下3個小點要注意，1是各種印章應(yīng)當(dāng)指定人員管理；定期做好現(xiàn)金盤點；所有文具應(yīng)由專人采購專人分發(fā)，控制成本。